如何查询马来西亚纳税人识别号 (TIN)

在马来西亚，每一位在马来西亚内陆税收局（LHDN）注册的个人和公司都会被分配一个 纳税人识别号 (TIN)，以前称为 所得税号码。这个独特的号码对于履行纳税义务、提交电子报税（e-Filing）以及与 LHDN 的正式事务至关重要。确保您知道如何查询、找回或验证您的 TIN 对于个人和企业来说都十分关键。

了解马来西亚的纳税人识别号 (TIN)

纳税人识别号 (TIN) 是由 马来西亚内陆税收局 (IRBM/LHDN) 使用的强制性识别号码，用于追踪纳税记录。从 2023 年 1 月 1 日起，马来西亚根据经济合作与发展组织（OECD）的要求，正式实施 TIN 系统。

• 个人：TIN 与个人所得税注册挂钩。
• 企业：公司、合伙企业和独资经营者在注册 LHDN 时会获得一个 TIN。

TIN 是唯一的，并且在纳税人一生中不会改变。

谁需要纳税人识别号 (TIN)

• 有应税收入的 雇员。
• 自雇人士（自由职业者、企业主、专业人士）。
• 在马来西亚注册的 公司和企业。
• 从事应税活动的 合伙企业、合作社和协会。
• 在马来西亚有应税收入的 外国人。

马来西亚纳税人识别号的格式

不同类别的纳税人 TIN 格式不同。常见的前缀包括：

• 个人税号：通常以 SG、OG 或类似字母开头。
• 公司税号：可能以 C、D 或 E 开头。
• 雇主号码：通常以 E 开头。
• 合伙企业号码：通常以 F 开头。

这些代码帮助 LHDN 识别纳税人类型。

如何在线查询您的纳税人识别号

LHDN 提供了多种便捷方法来查询您的 TIN。以下是主要方式：

1. 通过 MyTax 门户 (e-Daftar)

MyTax 门户是最直接的方法。

1. 访问 https://mytax.hasil.gov.my。
2. 使用您的 用户 ID 登录（个人使用身份证号码，公司使用商业注册号）。
3. 进入 个人资料 (Profile) 部分。
4. 您的 纳税人识别号 (TIN) 将显示出来。

如果您尚未注册，可以通过 e-Daftar 服务申请 TIN。

2. 通过 e-Filing 门户

适用于已经申报所得税的纳税人：

1. 登录 https://mytax.hasil.gov.my
2. 输入您的身份证号码或商业注册号码。
3. 登录后，您的 TIN 将显示在账户详情中。

3. 联系 LHDN 呼叫中心 (HASiL Care Line)

您可以直接联系工作人员确认您的 TIN：

• 电话：03-8911 1000（本地）或 +603-8911 1100（海外）。
• 提供您的姓名、身份证号码或商业注册号码。
• 工作人员会验证您的身份后再提供 TIN。

4. 前往最近的 LHDN 分行

如果线上方式不方便，您可以亲自前往任一 LHDN 分行。请携带：

• 身份证 (MyKad)（马来西亚公民）。
• 护照（外国人）。
• 公司注册证书（公司）。

柜台人员会协助您查询 TIN。

5. 通过电子邮件或在线查询

LHDN 也接受电子邮件或在线查询。

• 发送邮件至：callcentre@hasil.gov.my。
• 提供姓名、身份证号/护照号和联系方式。
• 或使用 MyTax 门户上的 客户反馈表。

如需进一步帮助，我们 HL Khoo Group 可以为您代查。

如何注册纳税人识别号 (TIN)

如果您还没有 TIN，必须进行注册。

个人注册

1. 访问 e-Daftar：https://edaftar.hasil.gov.my。
2. 填写个人资料表格。
3. 上传文件：
   • 身份证/护照复印件
   • 地址证明（如水电账单或银行账单）
4. 提交申请并等待审核。
5. 审核通过后，您将通过邮件或 MyTax 获取 TIN。

公司和企业注册

1. 通过 e-Daftar 注册。
2. 提交所需文件：
   • SSM 注册证书（Form 9, 24, 49 或新版 Section 表格）。
   • 公司董事资料。
   • 营业执照（如适用）。
3. 审核完成后，LHDN 将发放 TIN。

为什么了解您的 TIN 很重要

掌握 TIN 对于以下事项至关重要：

• 申报所得税 (e-Filing)。
• 根据新系统开具和接收电子发票 (e-Invoice)。
• 申请退税。
• 避免因未注册而受到处罚。
• 银行及金融机构合规（部分机构要求提供 TIN）。

查询 TIN 时的常见问题与解决方法

• 忘记 TIN：可用身份证号码登录 MyTax 找回。
• 未找到 TIN：可能尚未注册，请通过 e-Daftar 申请。
• 门户报错：清理浏览器缓存或更换浏览器。
• 资料不匹配：请确保身份证/护照号码与 LHDN 系统一致。 

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